TRIBUNA de Pablo Peciña Toña, Associate Director – Wealth Planning, Lombard International Assurance S.A. Comentario patrocinado por Lombard International Assurance.
El deporte de élite, y en especial el fútbol, se ha convertido en las últimas décadas en una industria altamente profesionalizada que mueve cifras astronómicas. Sueldos y contratos publicitarios generan réditos multimillonarios a jóvenes profesionales cuyas carreras duran apenas una quincena de años, en los que además las circunstancias personales y familiares de estos jóvenes son cambiantes (matrimonios, hijos) y las oportunidades deportivas muchas veces implican cambios de residencia. En este contexto, es absolutamente necesario realizar una planificación patrimonial adaptada a este tipo de clientes jóvenes y de gran movilidad internacional, con soluciones que sean flexibles y puedan adaptarse fácilmente a sus circunstancias en cada momento. Se trata de diseñar soluciones sólidas que resistan el alto escrutinio público al que se hallan sometidos estos profesionales y que, en la medida de lo posible, les otorguen libertad para que sus decisiones deportivas o personales no se vean coartadas por consideraciones estrictamente fiscales o patrimoniales.
Lombard International Assurance lleva colaborando con deportistas de élite de distintas disciplinas desde hace décadas, diseñando contratos de seguro de vida a medida de las necesidades específicas de cada cliente y adaptándolas para que sigan siendo eficientes si el cliente cambia de residencia, de España a Reino Unido o viceversa, a Latinoamérica, Turquía, Francia, Italia, Alemania, etc. Las soluciones más comunes son aquellas diseñadas para ofrecer (1) una planificación sucesoria clara y flexible, (2) protección frente a acreedores en el futuro, (3) una estrategia de inversión adaptada a esta tipología de clientes y que puede incluir inversiones alternativas, hedge funds y private equity, (4) diferimiento fiscal respecto de los rendimientos que genera la fortuna del cliente mientras no tenga necesidad de acceder al dinero, y (5) exención en mecanismos de Exit Tax en los diferentes países, sin que todo ello afecte el aprovechamiento de regímenes especiales a los que se puedan acoger como impatriados o residentes no domiciliados.
Utilizar una figura internacionalmente reconocida como el seguro de vida otorga la flexibilidad de poder conocer los requisitos que en cada jurisdicción son necesarios para que aquél otorgue los objetivos deseados por el cliente. Además, estas soluciones ofrecen un tratamiento fiscal claro, lejos de soluciones fiscalmente agresivas, que como hemos podido comprobar en los últimos años, han dañado la imagen de algunos de estos profesionales por la utilización de compañías offshore y esquemas retributivos por sus derechos de imagen a través de sociedades instrumentales.
Los clientes pueden estar informados acerca del marco fiscal y legal que rige su seguro de vida en cada país y pueden modificar su contrato en el caso de futuros cambios de país de residencia (por ejemplo, si decide regresar a América Latina). Igualmente, en el caso de que los hijos o herederos del cliente vivan en jurisdicciones diferentes o correspondan a matrimonios/parejas diferentes, se pueden planificar pagos de prestaciones a estos beneficiaros con antelación. De esta manera se puede diseñar una estrategia de compensación diferente para cada uno de los beneficiarios. En algunos casos, puede resultar aconsejable suscribir pólizas diferentes para tratar adecuadamente la situación particular de un beneficiario, o de un grupo de beneficiarios específicos.
Nuestro enfoque de arquitectura abierta nos permite además mantener –en la mayoría de los casos– las relaciones pre-existentes del cliente tras la firma de un contrato de seguro de vida. Este enfoque no solo incluye bancos depositarios, sino también a gestores de inversión, abogados independientes y asesores financieros personales del cliente. En colaboración con todos ellos, Lombard International Assurance puede diseñar pólizas de seguro de vida adaptadas a los objetivos de cada cliente.
