La contralora delegada para las Finanzas Públicas, Ligia Helena Borrero, explicó se trataría de una práctica generalizada que fue identificada en Interbolsa y Proyectar Valores. Esta consistía en que ambas firmas abrían una cuenta en productos como Contrato de Comisión o Administración de Portafolios a Terceros para luego llevar como una supuesta inversión dinero que en realidad se giraban a terceros.
Las firmas realizaban con esa inversión operaciones como si fueran una Transferencia Temporal de Valores en un período de 1 a 4 días. Así, el cliente solicitaba el giro a terceros y no pagaban la tarifa que establece el Estatuto Tributario para las transacciones financieras.
"El beneficio para las partes consistía en que la comisionista le cobraba al cliente bajo el rubro de "comisión", un porcentaje que podía llegar hasta el 50% del GMF (gravamen a los movimientos financieros) que le hubiera sido aplicable al cliente de haber realizado la transacción a través de una entidad financiera. De esta forma, el cliente asumiría un menor gasto en la transacción, la diferencia entre la comisión y el GMF que dejó de cancelar", explicó Borrero.
Un agujero en la reglamentación
Esta práctica se habría originado por la existencia de una supuesta 'zona gris' en la reglamentación del impuesto, por lo que la entidad advirtió a la Superfinanciera por la falta de inspección y vigilancia de este tipo de operaciones y para que se preste atención sobre la utilización de otras prácticas abusivas del mercado financiero.
De acuerdo con la Contraloría, para finales de febrero podría terminar de cuantificarse el monto de la presunta evasión del impuesto y, sólo en ese momento, se podría empezar a determinar si se procedería con los procesos de responsabilidad fiscal.